NOTA TINGKATAN 5

BAB 6  WANG DAN INSTITUSI KEWANGAN

JENIS-JENIS WANG

JENIS WANG	PENERANGAN
Duit Syiling	·       digunakan sbg wang tanda (token money) kerana nilai mukanya lebih tinggi drp nilai bahan sebenar (kecuali 1 sen = 3.5 sen) ·       disandarkan kpd emas dan pertukaran asing ·       merupakan wang sah – mesti diterima umum
Wang Kertas
Deposit Semasa	·       bayar menggunakan cek ·       bukan wang sah

FUNGSI WANG

FUNGSI WANG	HURAIAN
1.  Perantaraan pertukaran	·       suatu komoditi perantaraaan pertukaran yang boleh diterima umum ·       dapat menyelesaikan masalah kehendak serentak
2.  Unit ukuran nilai	·       memberikan ukuran seragam untuk nilai barang dan perkhidmatan
3.  Alat simpanan nilai	·       kerana sifatnya yang tahan lama
4.  Alat bayaran tertunda	·       membeli barang dan bayar secara ansuran

KEBAIKAN SISTEM KEWANGAN BERBANDING SISTEM BARTER

SISTEM KEWANGAN	ASPEK	SISTEM BARTER
·   Menyelesaikan mslh khdk serentak ·   Barang & pkhidmatan boleh diberperoleh menggunakan wang	Perantaraan Pertukaran	·  pertukaran hanya boleh berlaku antara individu yang saling mengkehendaki barang yang dimiliki ·  u/niaga memerlukan banyak masa & tenaga
·   memberikan ukuran seragam nilai barangan dalam sebutan harga	Ukuran nilai	·  sukar untuk menilai kerana barangan dinilai dalam unit kuantiti barang lain
·   Ciri tahan lama dan stabil mengekalkan nilai dalam masa depan	Penyimpanan nilai yang baik	·  Barang tdk tahan lama akan mengalami kemerosotan nilai oleh itu tidak boleh menjadi penyimpanan nilai yang baik.
·   Nilai yang stabil membolehkan bayaran untuk pembelian hari ini dilakukan secara ansuran.	Bayaran tertunda	·  Barangan tanpa nilai yg stabil menyukarkan bayaran tertentu kerana nilai pembayaran pada masa hadapan mungkin berbeza dgn nilai yang dipersetujuai

SKIM PERBANKAN YANG DIJALANKAN OLEH BANK PERDAGANGAN.

SKIM PERBANKAN KONVENSIONAL	SKIM PERBANKAN ISLAM
·       Berlandaskan kaedah perbankan konvensional ·       Urusan berdasarkan kadar faedah ·       Dikawal oleh Akta Perbankan & Institusi Kewangan (BAFIA) 1989 ·       Menerima deposit tetap	·       berlandaskan hukum syarak ·       Urusan berasaskan kadar keuntungan ·       Dikawal oleh Lembaga Pengawasan Syariah ·       Tidak menerima deposit tetap

KONSEP SKIM PERBANKAN ISLAM (SPI)

Prinsip	Jenis (Contoh)	Tujuan	Kaedah
Wadiah (Pemegang amanah) Def : amanah yg diserahkn kpd pihak bank utk disimpan dgn selamat	1. deposit semasa 2. deposit tabungan/ simnpanan	Bank btindak sbg penjamin dan tidak mengenakan sbrg byrn kpd pemilik wang	·   Sejumlah wang akan didepositkan ke dlm bank ·   Wang tsbt akan dilaburkan oleh bank ·   Jika bank mdpt keuntungan maka bank akan beri pulangan sbg sagu hati ·   Jika pdeposit menuntut balik wangnya bank akan mengembalikn tsbt
Mudharabah (Perkongsian Untung) Def : pjjn pkongsian untung ygn dibuat antara dua pihak, iaitu pihak yg mbuat tabungan pemilik modal) dgn pihak yg mbuat pelaburan (bank)	1.    Akaun Pelaburan am 2.   Akaun pelaburan khas	Bank bkongsi keuntungan dgn pemegang modal atas pjnn yg telh dibuat antar pemilik modal dgn pihak bank	·  Penyimpan akan membuka akaun di bwh konsep Mudharabah ·  Bank akan melaburkn wang tsbt & pemilik modal tdk dibenarkn bkerja dgn pihak pengusaha ·  Keuntungan akan dibahagi sama rata ·  Kerugian akan ditanggung oleh pemilik modal sahaja ·  Bank akan menanggung kerugian operasi
Murabahah (Harga Jualan Ditambah Margin Untung) Def : penjualan barang melebihi harga belian kerana ditambah dengan margin untung	1.    Pembiayaan modal kerja	Bank mjual brg pd harga yg lebih tinggi drp harga belian dgn psetujuan pelanggan	·  Pelanggan mkhdki sesuatu barang dgn pbiayaan dr bank ·  Bank akan mbeli brg tsbt dan mjual semula kpd pelanggan tadi dgn harga yg lebih tinggi kerana dicampur margin untung
Musyarakah (Perkongsian Menjalankan Perniagaan) Def : pbiayaan perniagaan secara usaha sama dan untung atau rugi akan dikongsi bersama pd nisbah yg ditetapkn	1.    Pembiayaan Projek	Kontrak pkongsian usaha sama ant bank dgn pemilik modal	·  Bank dan pelanggannya mengeluarkan modal bersama ·  Jika blaku kerugian kedua-dua pihak akan menanggung kerugian tersebut
Bait Bithaman Ajil (Jualan Secara Ansuran) Def :  penjualan semula sesuatu barang pd harga yg lebih tinggi tetapi pbyrn dilakukan secara ansuran.	Pembiayaan : 1.    rumah kediaman 2.   kilang dan peralatan 3.   kenderaan bermotor 4.   saham	Pelanggan dpt mbuat byrn secara ansuran	·  Pihak  bank mbeli brg yg dikhdki pelanggan ·  Pihak bank akan mjual brg kpd pelanggan dgn harga jualan yg tlh ditambah dgn margin keuntungan ·  Pelanggan akan mbuat byrn secara ansuran
Bai At Takjiri (Pindah Milik Harta Sewa) Def : harta yg disewa blh dipindah milik secara kekal, Sewa yg dibyr selama tempoh sewaan dikira sbg sbhgn drpd harga utk memiliki aset yg disewa	Pembiayaan perumahan dan harta (mesin, jentera)	Harta yg disewa oleh pelanggan boleh dipindah milik kpd penyewa	·  Pihak bank menyewakan hak kpd pelanggan utk suatu jangka masa tertentu ·  Pihak bank menjual harta kpd penyewa pd harga yg dipersetujui ·  Sewa yg sudah dibyr dianggap sbg byrn untuk harg aset tbst
Qard Al Hassan (Pinjaman Ikhlas) Def : jumlah yg dibyr balik sama dgn jumlah yg dipinjam			·  Tidak melibatkan faedah ·  Pemimjam diwajibkan mbyar balik semua wang yg tlh dipinjam stlh cukup  tempoh ·  Jumlah yg perlu dijelaskan sama dgn jumlah yg dipinjam
Al-Ijarah ( Konsep Sewa) Def : Bank menyewakan brg kpd pelanggan			·  Pelanggan akan memilih barang yg diperluk ·  Bank akan mbeli dan menyewakannya kpd pelanggan ·  Pbeli hanya boleh menyewa brg tsbt ttp tidak boleh mengambil alih mjadi miliknya
Al-Wakalah (bank sbg Ejen) Def : satu pjjn ant seseorang pelanggan dgn bank dan pelanggan tsbt melantik bankny sbg ejen
Al-Kafalah (penjamin) Def : satu pjjn antara ssorg pelanggan dgn banknya .			Bank akan memberi jaminan bhw pelanggan tsbt akan memenuhi tanggungannya thdp pihak ketiga